Ужесточение контроля над платформами для онлайн-торговли золотом в Таиланде призвано снизить волатильность курса тайского бата. Исторически золото считалось надёжным активом для защиты от экономической неопределённости, особенно в периоды нестабильности. Однако в последнее время оно всё чаще используется для отмывания незаконных средств, что вызывает серьёзную обеспокоенность властей относительно его влияния на экономику и общество Королевства.
В связи с этим регуляторный надзор, направленный на отслеживание происхождения и назначения золота, принадлежащего частным лицам, а также на проверку законности источников средств, стал одним из приоритетных направлений государственного мониторинга. Такие меры позволяют властям эффективнее контролировать потоки капитала и бороться с теневой экономикой, способной подорвать финансовую стабильность страны.
Ранее Банк Таиланда обязал сообщать о транзакциях, связанных с покупкой золота через онлайн-приложения, если их стоимость превышала 10 000 000 THB (около 270 000 USD) или 2 килограмма. Эта мера оказалась весьма эффективной: она привела к сокращению необычных операций в данной категории на 70%, что свидетельствует о её успехе в борьбе с нелегальными финансовыми схемами.
Однако этих мер может быть недостаточно. Недавно министр финансов Екнитти Нитинтхапрасэрт и управляющий Центральным банком Виратхай Сантикаратна обсудили возможность введения налога на операции с золотом. Министерство финансов подчеркнуло, что основной целью данного налога является не пополнение государственного бюджета, а предоставление властям дополнительных инструментов для более эффективного отслеживания всей цепочки купли-продажи золота.
По словам господина Виратхая, в случае введения налога его ставка может быть очень низкой, например, 0,10% от стоимости транзакции с золотом. Таким образом, при сделке на сумму 70 000 THB (около 1 900 USD) налог составил бы всего 7 THB (примерно 0,19 USD), что является незначительной суммой для легальных участников рынка.
В настоящее время в Таиланде действуют определённые налоговые правила, касающиеся операций с золотом. Если физическое лицо приобретает золото в традиционном ювелирном магазине исключительно для личных сбережений или коллекционирования, а не в коммерческих целях, то любая последующая продажа такого золота освобождается от подоходного налога. Кроме того, не взимается налог на добавленную стоимость (НДС) с покупки и продажи самого золота.
Тем не менее, плата за изготовление ювелирных изделий из золота или за работу ювелира по-прежнему облагается НДС. Если же золото приобретается в спекулятивных целях, например, систематически через онлайн-приложение с намерением получения прибыли от торговли, Департамент доходов может квалифицировать такую деятельность не как личную инвестицию или коллекционирование. В этом случае доход, полученный от подобной торговли золотом, будет считаться облагаемым налогом и должен быть включён в расчёт подоходного налога. Это правило также распространяется на инвестиции в цифровое золото или золотые фьючерсы.
Политики убеждены, что Таиланду необходимо обложить налогом операции с золотом для эффективной борьбы с отмыванием денег. Однако технократы, отвечающие за реализацию государственной политики, проявляют осторожность, опасаясь, что введение такого сбора может негативно сказаться на внутреннем рынке золота, потенциально снизив его привлекательность для добросовестных инвесторов и потребителей.
Ожидается, что Центральный банк и Управление по фискальной политике (FPO) совместно разработают законопроект, регулирующий как офлайн-, так и онлайн-торговлю золотом. Текущий приоритет заключается в создании комплексной нормативно-правовой базы, которая предотвратит использование золотого рынка в качестве канала для отмывания денег и другой незаконной деятельности.
Предполагается внедрение цифровой системы для отслеживания данных о торговле золотом, что обеспечит оперативное предоставление актуальной информации соответствующим надзорным органам. Однако надзор за рынком золота сталкивается с двумя основными ограничениями: ограниченным доступом к полным данным о торговых операциях и отсутствием специализированного регуляторного органа. Несмотря на то, что Управление по борьбе с отмыванием денег (AMLO) контролирует операции с наличными, торговля золотом имеет более сложные аспекты, чем простые денежные переводы.
В прошлом торговля золотыми слитками в Таиланде подлежала строгому государственному контролю, часто в рамках военных мер. Об этом свидетельствует исследование Института исследований развития Таиланда 1997 года, посвящённое либерализации торговли золотом. Такая политика отражала стратегическое значение золота в периоды кризисов.
После завершения Второй мировой войны в 1945 году спрос на золотые слитки резко возрос на фоне послевоенного инфляционного давления и обеспокоенности стабильностью тайского бата. Это привело к ужесточению регулирования, направленного на защиту национальной валюты.
Закон о валютном контроле 1942 года предоставил министру финансов широкие полномочия издавать законы и постановления, регулирующие международное движение валюты и трансграничное перемещение золота. В том же году министерство издало Королевский указ о контроле за экспортом определённых товаров за пределы Королевства (№ 8), который запрещал вывоз золота, платины, драгоценных камней и минералов из страны без специального разрешения министра финансов или уполномоченного им лица.
Например, в 1952 году Министерство финансов предоставило эксклюзивные права на импорт золота компании «Саха Чин Пханич Ко.», возглавляемой Чином Сопхонпханичем, основателем «Бангкок Банк». Это фактически создало монополию, поскольку только определённым предприятиям было разрешено импортировать золото. Высокие импортные пошлины на золото, достигавшие 35%, способствовали развитию теневого рынка: ограниченное число уполномоченных импортёров и высокие тарифы подталкивали часть торговли в подполье.
Сокращение импортных пошлин на золото (до 5% в 1991 году, а затем до 0% в 1992 году) подтолкнуло Министерство финансов к дальнейшей либерализации импорта. Это стало значительным отходом от прежней системы, где импорт монополизировался небольшим количеством уполномоченных компаний. В 1991 году Управление по фискальной политике (FPO) опубликовало уведомление, устанавливающее правила, процедуры и условия регистрации в качестве импортёра или экспортёра, что позволило частным компаниям ввозить золотые слитки при соблюдении трёх условий.
Для регистрации требовалось одобрение FPO для критериев и процедур, предложенных министром финансов. Лицензия на регистрацию действовала максимум три года. Зарегистрированные экспортёры и импортёры должны были предъявлять свои регистрационные документы таможенным служащим при каждой операции ввоза или вывоза золота, обеспечивая тем самым государственный контроль.
Каждый импортёр золота был обязан указывать планируемый объём импорта. Фактическое количество импортированного золота не могло быть меньше установленного уровня, что фактически устанавливало минимальное требование к импорту и являлось частью политики министерства по стимулированию развития индустрии золотых ювелирных изделий. Ведомство сохраняло за собой право аннулировать регистрацию, если владелец лицензии не соблюдал установленные условия. Кроме того, импортёры обязаны были ежемесячно подавать отчёты в FPO, указывая даты и объёмы всех трансграничных операций.
Читайте также:
